一、增值税票开错了，已经认证，怎么办？

如果您是增值税票，

1、增值税发 票开错了且对方已认证，可以开具红字再重新开具正确的。　　

2、如果发票已经认证抵扣了，购货方先在税控发票开票软件里先赶制“红字增值税专用信息表”后，销售方才能根据信息表编号来开具红字发票。　　

3、操作步骤：　　（1）发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开；　　（2）购买方申请----选择已抵扣或未抵扣----确定----开具红字增值税专用发票信用表----输入销售方名称、税号、货物名称----打印；　　（3）打印完成后选择上传红字增值税专用发票信息表，等信息表编号出现后，再根据这个信息表编号，销售方开具红字发票即可。

二、税票开错了税费怎么退？

按照现行规定，一般纳税人在开具专票的当月，发生开票有误等情形，符合作废条件的，应按作废处理；开具时发现有误的，可即时作废。如因跨月等原因不符合作废条件的，首先需要按照适用税率或征收率申报缴纳增值税，然后按照《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第十一条的规定开具红字增值税专用发票，并从销项税额中扣减。

如果开具的是增值税普通发票，发生开票有误情形但不符合作废条件的，在收回增值税普通发票全部联次并注明“作废”字样后，可开具红字增值税普通发票，并从当期销项税额中扣减。

由于问题描述不是很清楚，建议联系主管税务机关，明确具体细节，并按现行政策规定处理。

三、增值税票劳务明细怎么开？

1、首先进入到发票页面，填好购货单位等信息后2、再点击页面上方的清单，这时会出现清单页面，在上面填写完后点击完成即完成开票3、打印清单不能当时进行，要先打印发票，退出后再进入发票查询4、选择原发票号进入原发票页面，再点清单便出现清单页面再打印。

四、开红酒增值税票，可以抵扣吗？

购买红酒开增值税专用发票，如果是用于生产或销售可以进项抵扣，如果是个人消费或员工福利则不能进项抵扣。

五、经销商如何开增值税票？

一、如果货物直接发给终端客户，增值税发票就开给终端客户。 二、如果货物直接发给经销商，增值税发票就开给经销商。 对外开具增值税专用发票，需要符合以下几个条件： 1、双方有买卖合同 2、双方有真实的交易过程 3、付款单位与合同单位一致 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》（中华人民共和国国务院令2008年第538号）规定： 　　“第二十一条　纳税人销售货物或者应税劳务，应当向索取增值税专用发票的购买方开具增值税专用发票，并在增值税专用发票上分别注明销售额和销项税额。 　　 属于下列情形之一的，不得开具增值税专用发票： 　　 （一）向消费者个人销售货物或者应税劳务的； 　　 （二）销售货物或者应税劳务适用免税规定的； 　　 （三）小规模纳税人销售货物或者应税劳务的。”

六、增值税普通发票如何冲红字？

增值税普通发票冲红，是指隔月发票作废，也称开具负数普通发票，不用告知税局。

若是本月开具的普通发票直接作废就行了，但最好用笔写上作废原因，以便以后知道作废原因。然后直接开具增值税专用发票。普通发票开具错误而且已经跨月的情况下不能作废，只能做红字冲销。而且不用申请，因为不是专用发票。

售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单；在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单。

销售方凭通知单开具红字专用发票。扩展资料1、已经由购货方认证的增值税发票，发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的，由购货方申请开具负数发票。

2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用发票通知单》。

购买方不作进项税额转出处理。

3、购买方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证的，由购买方填报申请单，并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息，主管税务机关审核后出具通知单。

购买方不作进项税额转出处理。

七、小规模纳税企业怎么开增值税票？

小规模纳税人只能开具3%的增值税专用发票。 年销售额达不到前述标准的为小规模纳税人，此外个人、非企业性单位以及不经常发生增值税应税行为的企业也被认定为小规模纳税人。小规模纳税人在达到标准后经申请被批准后可以成为一般纳税人。 对小规模纳税人实现简易办法征收增值税，其进项税不允许抵扣。 小规模纳税人销售货物或应税劳务的增值税税率为3%。

八、20万开增值税票8个点？

小规模纳税人民普通增值税发票按3%征税；一般纳税人按17%减去进项税征税。一般情况下，无论增值税一般纳税人还是小规模纳税人，其税负正常情况下都在3%左右（未考虑地税因素）。全部税负估计在7%左右。

九、销售方开具红字增值税票，需要购货方退回发票联吗？

按照《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第三十四条的规定，开具发票后，如发生销货退回需开红字发票的，必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明；发生销售折让的，在收回原发票并注明“作废”字样后，重新开具销售发票。 因此，对开具发票后，发生销货退回或销售折让需开具红字增值税普通发票的，建议视以下两种情况处理： （1）购买方未付货款且未作账务处理的情况下，将原发票收回并注明“作废”字样，再开具原票金额的开具红字增值税普通发票（负数发票）冲减销售收入。属于销售折让的，销售方应按折让后的货款重开普通发票。 （2）购买方已付货款，或者货款未付但已作账务处理，发票联无法退还的情况下，销售方必须取得购买方主管国税机关出具的有效证明，作为销售方开具红字增值税普通发票的合法依据。销售方未收到有效证明以前，不得开具红字发票。 关于红字普通发票的规定，部分省市做了较详细规定： 河北省：关于印发《增值税普通发票管理办法（试行）》的通知（冀国税发〔2007〕156号） 第十三条 纳税人开具增值税普通发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，在收回增值税普通发票全部联次或者购买方主管国税机关出具的有效证明后，可开具红字增值税普通发票。将红字增值税普通发票的记账联作为扣减当期销项税额的凭证，将蓝字增值税普通发票的发票联或者有效证明粘贴在红字增值税普通发票记账联的背面。 广东省：《广东省国家税务总局关于开具红字普通发票有关问题的补充通知》（粤国税函〔2003〕627号）： 一、购货方和销货方均未作账务处理的，销货方必须收回原发票并注明“作废”字样，与存根联及其他联次一起粘贴以备核查。 二、购货方未作账务处理，销货方已作账务处理的，销货方必须收回原发票后开具蓝字退货进仓单，方可开具等额的红字发票。同时，必须把红字发票记账联撕下作为冲账凭证，其余联次不得撕下，并把收回的原发票粘贴在红字发票存根联背面以备核查。 三、购货方已作账务处理的，不论销货方是否已作账务处理，销货方须取得购货方出具的有效书面证明，填制蓝字退货进仓单后，方可开具等额的红字发票。 四、购货方的有效书面证明，必须记载与发票和销货清单内容一致的事项，包括原发票联的复印件和银行收款进账单（原已付款的），以及退货的原因并加盖购货方单位印章或财务专用章。 五、除上述第一、二点情形外，销货方须以购货方的有效书面证明、蓝字退货进仓单和红字发票记账联作为账务处理相应的会计记账凭证。 《广东省国家税务局普通发票管理实施规定（2015年修订）》（广东省国家税务局〔2015〕24号） 第十七条 填写错误的普通发票，应当注明“作废”字样，全部联次应当完整保存。 纳税人开具的红字发票，应在小写金额前加“-”字，大写金额前加“负”字。 作废或开具红字增值税普通发票按增值税税控系统的有关要求执行。 河南省：《河南省国家税务局关于明确普通发票内部管理若干问题的通知》（豫国税函〔2005〕125号） 纳税人开具普通发票如发生销货退回，视以下三种情况进行处理： （1）销货方发票未入账、购货方发票也未入账的，销货方收回原发票并注明”作废“字样，与存根联及其他联次一起粘贴备查即可； （2）销货方发票已入账、购货方发票未入账的，须收回原发票联，方可开具相同内容的红字发票（开票日期除外），红字发票记账联撕下作为入账凭证，其余联次不得撕下，收回的发票联随红字发票存根联装订，以备核查； （3）购货方发票已入账的，销货方发票不论是否入账，销货方必须取得购货方所在地主管税务机关出具的《企业进货退出及索取折让证明单》，销货方以购货方出具的《企业进货退出及索取折让证明单》和红字发票记账联为原始凭证进行相应的账务处理。无碳复写纸或干式复写纸红字发票的表示方法为：阿拉伯数字前加”-“号，大写数字前加”负“字，备注栏中注明”负票“字样。 四川省：《四川省国家税务局关于进一步明确普通发票管理有关问题的通知》（川国税函〔2009〕12号） 五、红字发票处理 使用普通发票的纳税企业开具发票后，如发生销货退回需开具红字发票的，分别以下情况进行处理： （一）可以收回原发票的，销货方应在收回原发票并注明“作废”字样后开具红字发票。作废发票应与红字发票记账联粘贴在一起记账。 （二）原发票无法收回的，销货方应在取得以下资料后开具红字发票（销售给个人消费者的除外）：购货方取得的原发票无法退回的原因说明及退货说明证明文件，原购销合同复印件，因质量问题退货需取得退货货物的运输单据复印件（自运退货货物的，由运输者出具书面说明）。上述资料应与红字发票记账联粘贴在一起记账。 （三）开具发票后，如发生销售折让需开具红字发票的，分别情况进行处理： 1、可以收回原发票的，销货方应在收回原发票并注明“作废”字样后开具红字发票。作废发票应与红字发票记账联粘贴在一起记账。销货方开具红字发票后再重新开具发生销售折让的发票。 2、原发票无法收回的，销货方应在取得以下资料后按原销售金额全额开具红字发票（销售给个人消费者的除外）：购货方取得的原发票无法退回的原因说明及发生销售折让说明证明文件，原购销合同复印件。上述资料应与红字发票记账联粘贴在一起记账。销货方开具红字发票后再重新开具发生销售折让的发票。 海南省：《海南省国家税务局关于销货退回和销售折让开具红字普通发票有关规定的通知》（琼国税函〔2005〕179号） 一、纳税人发生销售退货或销售折让行为，红字发票的开具视不同情况分别按以下规定处理： （一）销货方和购买方发票都未作账务处理的，不得开具红字发票。销货方应向购货方收回发票联，将收回的发票联与其他联次的发票完整粘贴并注明“作废”字样。如属部分退货的，按实际销售额重新开具蓝字发票；属销售折让的，按折让后的实际货款重新开具蓝字发票。 （二）销货方的发票已作账务处理，而购货方的发票未作账务处理的，销货方必须在收回发票联后，方可开具等额的红字发票。以红字发票记账联作为冲减销售的原始凭证，其余联次必须完整保存。红字发票存根联背面必须粘贴有购货方交回的发票联，以备核查。如属部分退货的，按实际销售额重新开具蓝字发票；属销售折让的，按折让后的货款重新开具蓝字发票。 （三）购货方发票已作账务处理，销货方发票不论是否入账，销货方须取得购货方出具的有效证明，方可开具等额的红字发票。有效证明包括：1.发票联复印件；2.加盖有单位印章或财务专用章的退货或折让原因书面说明；3.通过金融部门进行货款结算的，应提供银行收付款凭证和银行对账单等有关资料；4.对委托他人运送货物的，必须提供运费发票复印件；5.如涉及增值税抵扣的发票，必须提供购买方主管税务机关未予抵扣或进项税额已予转出的证明。 以上资料必须完整粘贴在红字发票存根联背面并妥善保存，红字发票记账联作为销货方冲减销售的财务核算凭证，发票联交购货方作为退回或折让货物的财务核算凭证。 使用计算机或税控收款机开具发票的纳税人，发生销售退货或销售折让行为的，统一在小写前面加“-”和在大写前面加“退”字以表示为红字发票。有关开具要求，视不同情况分别按照以上（一）、（二）、（三）条规定执行。 上海市：《上海市国家税务局、上海市地方税务局关于重申规范开具增值税发票有关规定的通知》（沪国税征〔2008〕7号） 三、关于重新开具增值税普通发票和开具红字增值税普通发票的规定 （一）重新开具增值税普通发票的规定 符合增值税普通发票作废条件的，可重新开具发票。 1、销售方当月开具增值税普通发票后未作账务处理，收到退回的未抄税的发票联，即发生销货退回或发现开票有误，且购买方退回货物的，销售方对收回的原发票按作废处理。在收回的原发票和本单位用于记账的相应发票上注明"作废"字样，作废处理后重新开具普通发票。 2、销售方开具发票时发现有误的，可即时作废，重新开具增值税普通发票 （二）开具红字增值税普通发票的规定 开具红字增值税普通发票是指发生销售货物退回且不符合作废条件的，或当月已抄税发票不能按作废处理的，可开具红字增值税普通发票。 1、销售方开具增值税普通发票后已作账务处理，发生销货退回或发现开票有误且购买方退回发票和货物的，销货方开具相同内容的红字发票，将收回的发票粘附在红字发票的记账联上，以红字发票记账联作为抵减当期的销售收入。 2、销售方销货后发生销货退回或发现开票有误，购买方购货发票已入账，不能退回发票的，购买方应先向主管税务机关填报《开具红字普通发票证明单》（以下简称《证明单》，式样附后），写明申请开具红字发票的理由，附发票联复印件，复印件应加盖企业发票专用章。主管税务机关对纳税人填报的《证明单》及附件审核后，由纳税人按月装订，留存备查。销售方凭购买方提供的加盖税务机关印章的《证明单》，作为开具红字普通发票的有效证明。 若购买方为不需要办理税务登记的单位，可由销售方向主管税务机关填报《证明单》，写明申请开具红字发票的理由，附发票联复印件，复印件应加盖企业发票专用章。主管税务机关对纳税人填报的《证明单》及附件审核后，由纳税人按月装订，留存备查。销售方凭加盖主管税务机关印章的《证明单》，作为开具红字普通发票的有效证明。 （三）销售方开具相同内容的红字普通发票给购买方，以红字发票（记账联）作为抵减当期销售收入的凭证。 （四）发生销售折扣折让行为的，应将价款与折扣额在同一张发票上注明；对因折扣折让内容开具有误的普通发票，应在收回原发票并注明"作废"字样后重新开具发票，不可开具红字普通发票。 （五）《证明单》只限于本市销货方与购买方之间购销业务开具红字普通发票使用。

十、个人独资公司可以开增值税票吗？

可以开增值税发票。只要你经营的范围是增值税适用范围，就可以办理增值税一般纳税人，就可以开具增值税专用发票发票或者增值税普通发票。

增值税普通发票只能进入成本费用核算使用，不能抵扣增值税进项税额，增值税专用发票可以抵扣增值税进项税额，应纳税额为销项税额减去进项税额。

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